HALLITUKSEN VALIOKUNNAT

TARKASTUSVALIOKUNTA

Aspo Oyj:n hallitus on 7.4.2010 pitämässään kokouksessa perustanut tarkastusvaliokunnan, jonka tarkoituksena on mm. valmistella yhtiön taloudellista raportointia ja valvontaa koskevia asioita. Tarkastusvaliokunnalla ei ole itsenäistä päätösvaltaa, vaan hallitus tekee päätökset asioista valiokunnan valmistelun pohjalta. Tarkastusvaliokunnan muodostavat puheenjohtaja ja vähintään kaksi jäsentä, jotka hallitus valitsee keskuudestaan vuodeksi kerrallaan.

Vuonna 2025 tarkastusvaliokunnan puheenjohtajana toimii Kaarina Ståhlberg ja jäseniksi Annika Ekman, Mikael Laine sekä Tatu Vehmas.

Tarkastusvaliokunnan tehtävänä on:

• tilinpäätös-raportointiprosessin seuranta;
• taloudellisen raportointiprosessin valvonta;
• vaihtoehtoisten tunnuslukujen käyttämisen ja esittämisen arviointi;
• sisäisen valvonnan, sisäisen tarkastuksen ja riskienhallintajärjestelmien tehokkuuden seuranta koskien myös digitaalista raportointia sekä kestävyysraportointia;
• sisäisen tarkastuksen suunnitelmien ja raporttien käsittely;
• yhtiön compliance-toiminnon suunnitelmien ja raporttien käsittely;
• yhtiön hallinto- ja ohjausjärjestelmästään antaman selvityksen ja muista kuin taloudellisista tiedoista annettavan selvityksen käsittely;
• tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen lakisääteisen tilintarkastuksen seuranta;
• tilintarkastusyhteisön riippumattomuuden arviointi;
• tilintarkastusyhteisön tarjoamien oheispalvelujen arviointi; 
• tilintarkastajan valintaa koskevan päätösehdotuksen valmistelu; 
• muu yhteydenpito tilintarkastajaan sääntelyn edellyttämien tehtävien lisäksi; 
• lähipiiritoimien seurantaa ja arviointia koskevien periaatteiden määrittely. 
• kestävyysraportointiprosessin seuranta.
• digitaalisen raportoinnin ja kestävyysraportointistandardien mukaisesti raportoitavien tietojen tunnistamisen seuraaminen
• kestävyysraportoinnin varmennuksen toteuttamisen seuraaminen

Tarkastusvaliokunta kokoontuu säännöllisesti vähintään kaksi kertaa vuodessa.
Vuonna 2024 tarkastusvaliokunta kokoontui kuusi kertaa. Kokouksiin osallistumisprosentti oli 100. 

HENKILÖSTÖ- JA PALKITSEMISVALIOKUNTA

Aspo Oyj:n hallitus päätti 9.4.2019 pitämässään kokouksessa perustaa henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan, jonka tehtävänä on valmistella toimitusjohtajan ja yhtiön muun johdon palkitsemis- ja nimitysasiat sekä muun henkilöstön palkitsemisjärjestelmät. Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnalla ei ole itsenäistä päätösvaltaa, vaan hallitus tekee päätökset asioista valiokunnan valmistelun pohjalta. Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan muodostavat puheenjohtaja ja kahdesta kolmeen jäsentä, jotka hallitus valitsee keskuudestaan vuodeksi kerrallaan. 

Vuonna 2025 henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajana toimii Heikki Westerlund ja jäseninä Patricia Allam, Tapio Kolunsarka ja Tatu Vehmas.

Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan tehtävänä on:

• toimitusjohtajan ja muun johdon nimitysasioiden valmistelu sekä heidän seuraajiensa kartoittaminen; 
• toimitusjohtajan ja muun johdon palkkauksen ja muiden taloudellisten etuuksien valmistelu;
• yhtiön palkitsemisjärjestelmiä koskevien asioiden valmistelu; 
• toimitusjohtajan ja muun johdon palkitsemisen arviointi, sekä huolehtiminen palkitsemisjärjestelmien tarkoituksenmukaisuudesta;
• arvioida ja tehdä suosituksia hallitukselle ohjelmista ja muista kannustinjärjestelmistä, jotka perustuvat osakkeisiin tai osakkeisiin oikeuttaviin erityisiin oikeuksiin; 
• muun henkilöstön palkitsemisen ja organisaation kehittämisen suunnittelu; 
• palkitsemisraportin valmistelu;
• hallituksen monimuotoisuusselvityksen laadinta; 
• palkitsemispolitiikan päivitystarpeen ja noudattamisen seuranta (toimitusjohtajan palkitsemisen osalta); 
• palkitsemisraporttia koskeviin kysymyksiin vastaaminen yhtiökokouksessa; sekä 
• suositella tarpeen mukaan yhtiön hallitukselle neuvonantajaa sekä tehdä ehdotus asiantuntijalle maksettavasta palkkiosta. 

Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunta kokoontuu säännöllisesti vähintään kolme kertaa vuodessa. 
Vuonna 2024 valiokunta kokoontui kuusi kertaa ja kokouksiin osallistumisprosentti oli 100.